Financieringskosten eigen woning aftrekbaar: alles wat je moet weten

Financieringskosten eigen woning aftrekbaar

Als je een eigen huis hebt, zijn er altijd kosten waar je rekening mee moet houden. Een belangrijk onderdeel daarvan zijn de financieringskosten. Dit zijn de kosten die je maakt voor het afsluiten van een hypotheek om je huis te kunnen kopen of verbouwen. Gelukkig zijn deze kosten aftrekbaar van de belasting, waardoor je minder belasting hoeft te betalen. In dit artikel lees je alles over financieringskosten eigen woning aftrekbaar.

Wat zijn financieringskosten?

Financieringskosten zijn de kosten die je maakt bij het afsluiten van een hypotheek om je huis te kunnen kopen of verbouwen. Hierbij kun je denken aan de afsluitprovisie, taxatiekosten, notariskosten, hypotheekaktekosten, advieskosten en de kosten voor het regelen van de hypotheek. Deze kosten worden ook wel “overige kosten” genoemd en zijn in veel gevallen aftrekbaar van de belasting.

Welke financieringskosten zijn aftrekbaar?

Niet alle financieringskosten zijn aftrekbaar van de belasting. De kosten die aftrekbaar zijn, zijn:

– Afsluitprovisie hypotheek
– Taxatiekosten
– Notariskosten
– Hypotheekaktekosten
– Advieskosten
– Kosten voor het regelen van de hypotheek
– Boeterente in geval van oversluiten of vervroegd aflossen (let op: boeterente is alleen aftrekbaar als deze betrekking heeft op de aankoop of verbouwing van de eigen woning)

Let op: sinds 2018 zijn de financieringskosten voor een tweede woning niet meer aftrekbaar van de belasting.

Wat is de hoogte van de aftrek?

De hoogte van de aftrek van financieringskosten hangt af van de hoogte van je hypotheek en je inkomen. In principe mag je alle financieringskosten aftrekken van de belasting, maar er geldt wel een maximaal aftrekbedrag dat afhankelijk is van de hoogte van je hypotheek.

Het maximale aftrekbedrag wordt bepaald aan de hand van de loan-to-value (LTV) van je hypotheek. De LTV is het percentage van de waarde van je huis waarvoor je een hypotheek hebt afgesloten. Bij een LTV van 100% mag je alle financieringskosten aftrekken van de belasting. Bij een LTV hoger dan 100% mag je alleen de kosten aftrekken die je hebt gemaakt voor de aankoop van de woning. De aftrek van financieringskosten wordt in dit geval berekend aan de hand van de LTV van 100%.

Als je alleen financieringskosten hebt gemaakt voor het aflossen van je hypotheek of het oversluiten van je hypotheek, mag je deze kosten niet aftrekken van de belasting.

Kun je financieringskosten ook zonder hypotheek aftrekken?

Nee, je kunt alleen financieringskosten aftrekken als je een hypotheek hebt afgesloten. Als je bijvoorbeeld zonder hypotheek een huis hebt gekocht of als je een deel van je huis met eigen geld hebt betaald, kun je de financieringskosten niet aftrekken van de belasting.

Hoe kun je financieringskosten aftrekken van de belasting?

Als je financieringskosten hebt gemaakt die aftrekbaar zijn van de belasting, kun je deze vermelden in je belastingaangifte. Dit doe je in het onderdeel “Eigen woning” van de belastingaangifte. Hieronder lees je hoe je de financieringskosten per type kosten kunt vermelden.

– Afsluitprovisie hypotheek: vul dit bedrag in bij “Rente en financieringskosten” onder “Overig”.
– Taxatiekosten: vul dit bedrag in bij “Kosten van geldleningen en andere financiering” onder “Overig”.
– Notariskosten: vul dit bedrag in bij “Kosten van geldleningen en andere financiering” onder “Overig”.
– Hypotheekaktekosten: vul dit bedrag in bij “Kosten van geldleningen en andere financiering” onder “Overig”.
– Advieskosten: vul dit bedrag in bij “Kosten van geldleningen en andere financiering” onder “Overig”.
– Kosten voor het regelen van de hypotheek: vul dit bedrag in bij “Kosten van geldleningen en andere financiering” onder “Overig”.
– Boeterente in geval van oversluiten of vervroegd aflossen (let op: boeterente is alleen aftrekbaar als deze betrekking heeft op de aankoop of verbouwing van de eigen woning): vul dit bedrag in bij “Rente en financieringskosten” onder “Overig”.

FAQs

1. Kun je financieringskosten voor een tweede woning aftrekken van de belasting?

Nee, sinds 2018 zijn financieringskosten voor een tweede woning niet meer aftrekbaar van de belasting.

2. Kun je financieringskosten aftrekken als je geen hypotheek hebt afgesloten?

Nee, je kunt alleen financieringskosten aftrekken als je een hypotheek hebt afgesloten.

3. Hoe hoog is de aftrek van financieringskosten?

De hoogte van de aftrek van financieringskosten hangt af van de hoogte van je hypotheek en je inkomen. In principe mag je alle financieringskosten aftrekken van de belasting, maar er geldt wel een maximaal aftrekbedrag dat afhankelijk is van de hoogte van je hypotheek.

4. Welke financieringskosten zijn aftrekbaar?

De financieringskosten die aftrekbaar zijn van de belasting zijn: afsluitprovisie hypotheek, taxatiekosten, notariskosten, hypotheekaktekosten, advieskosten, kosten voor het regelen van de hypotheek en boeterente in geval van oversluiten of vervroegd aflossen (let op: boeterente is alleen aftrekbaar als deze betrekking heeft op de aankoop of verbouwing van de eigen woning).

5. Kun je financieringskosten aftrekken zonder hypotheek?

Nee, je kunt financieringskosten alleen aftrekken als je een hypotheek hebt afgesloten.

6 afbeeldingen gevonden gerelateerd aan het onderwerp financieringskosten eigen woning aftrekbaar.

Onderhoudskosten van een eigen woning kunnen aftrekbaar zijn van de belastingen. Dit kan een groot voordeel zijn voor huiseigenaren die hun woning goed willen onderhouden en daar ook in willen investeren.

In dit artikel bespreken we wat onderhoudskosten zijn, welke kosten aftrekbaar zijn van de belastingen en hoe u deze kosten kunt aftrekken. We beantwoorden ook enkele veelgestelde vragen over dit onderwerp.

Wat zijn onderhoudskosten?

Onderhoudskosten zijn kosten die gemaakt worden om een woning in goede staat te houden. Dit kan onder andere gaan om kosten voor schilderwerk, glaswerk, timmerwerk, installaties, techniek, reparaties en renovaties.

Het is van belang om uw woning goed te onderhouden om verschillende redenen. Zo blijft de woning in goede staat en behoudt het zijn waarde. Daarnaast kan slecht onderhoud leiden tot hogere kosten op lange termijn. Dit geldt bijvoorbeeld voor een lekkage die niet op tijd wordt verholpen en uiteindelijk zorgt voor waterschade.

Welke onderhoudskosten zijn aftrekbaar?

Niet alle onderhoudskosten zijn aftrekbaar van de belastingen. De kosten moeten aan enkele voorwaarden voldoen om voor aftrek in aanmerking te komen.

Allereerst moeten de kosten gemaakt zijn om de woning in goede staat te houden of te verbeteren. Kosten voor luxe of esthetische veranderingen zijn niet aftrekbaar. Denk hierbij bijvoorbeeld aan kosten voor het vervangen van een keuken of het aanbrengen van een jacuzzi.

Daarnaast moet de woning uw eigen woning zijn. Kosten voor het onderhoud van een huurwoning zijn niet aftrekbaar.

Wel aftrekbaar zijn kosten voor het repareren, vernieuwen of vervangen van onderdelen van de woning. Dit geldt bijvoorbeeld voor het vervangen van een lekkende dakgoot, het repareren van een verwarmingsinstallatie of het vervangen van een verouderde keuken.

Hoe kunt u onderhoudskosten aftrekken?

Als u onderhoudskosten heeft gemaakt die aftrekbaar zijn van de belastingen, kunt u deze kosten aftrekken van uw belastingen. Hiervoor moet u een belastingaangifte doen en de kosten opnemen in de aangifte.

De kosten moeten dan ook goed gedocumenteerd zijn. U moet kunnen aantonen dat de kosten daadwerkelijk gemaakt zijn en dat deze kosten ook aftrekbaar zijn. Dit kunt u bijvoorbeeld doen door facturen of bonnetjes te bewaren.

Veelgestelde vragen

Hieronder vindt u enkele veelgestelde vragen over aftrekbaarheid van onderhoudskosten voor een eigen woning.

Q: Zijn kosten voor een nieuwe badkamer aftrekbaar?

A: Kosten voor het vervangen van een badkamer kunnen in sommige gevallen aftrekbaar zijn van belastingen. Dit is het geval als de vervanging noodzakelijk was voor het behouden van de waarde of het functioneren van de woning. Esthetische veranderingen of luxe aanpassingen zijn niet aftrekbaar.

Q: Zijn kosten voor het vervangen van een dak aftrekbaar?

A: Kosten voor het vervangen van een dak zijn in veel gevallen aftrekbaar van belastingen. Dit geldt als het vervangen noodzakelijk was om de woning in goede staat te houden of te verbeteren.

Q: Zijn kosten voor een nieuwe keuken aftrekbaar?

A: Kosten voor het vervangen van een keuken zijn meestal niet aftrekbaar van belastingen. Dit geldt alleen als de vervanging noodzakelijk was om de woning in goede staat te houden of te verbeteren. Esthetische veranderingen of luxe aanpassingen zijn niet aftrekbaar.

Q: Is er een maximumbedrag aan aftrekbare onderhoudskosten?

A: Er is geen maximumbedrag voor aftrekbare onderhoudskosten, maar er geldt wel een drempelbedrag. Dit betekent dat u pas kosten kunt aftrekken als deze boven een bepaald bedrag uitkomen. Het drempelbedrag voor 2021 is €1.090,-.

Q: Kan ik ook kosten aftrekken voor een vakantiewoning?

A: Kosten voor het onderhoud van een vakantiewoning zijn niet aftrekbaar van belastingen. Dit geldt alleen voor uw eigen woning.

Conclusie

Als huiseigenaar kunt u onderhoudskosten aftrekken van de belastingen. Dit geldt voor kosten die gemaakt zijn om de woning in goede staat te houden of te verbeteren. Esthetische veranderingen of luxe aanpassingen zijn niet aftrekbaar. Als u kosten wilt aftrekken, moeten deze goed gedocumenteerd zijn. U moet kunnen aantonen dat de kosten daadwerkelijk gemaakt zijn en dat deze kosten ook aftrekbaar zijn. Het drempelbedrag voor 2021 is €1.090,-.

Zorg ervoor dat u goed op de hoogte bent van de regels omtrent aftrekbare onderhoudskosten en bewaar bonnetjes en facturen goed. Op deze manier kunt u, als huiseigenaar, optimaal profiteren van de voordelen die aftrekbare onderhoudskosten bieden.

Welke notariskosten zijn aftrekbaar?

Notariskosten zijn kosten die gemaakt worden bij de notaris voor het opstellen of registreren van bepaalde documenten, zoals bijvoorbeeld een testament, huwelijkse voorwaarden, koopakte of hypotheekakte. In sommige gevallen zijn deze kosten aftrekbaar van de belastingen. In dit artikel zullen we uitleggen welke notariskosten fiscaal aftrekbaar zijn.

Aftrekbaarheid van notariskosten in de inkomstenbelasting

In de inkomstenbelasting zijn er twee soorten notariskosten die aftrekbaar zijn:

1. Kosten voor het verkrijgen of behouden van inkomsten uit werk en woning

Dit zijn kosten die je maakt om je inkomsten te krijgen of te behouden. Bijvoorbeeld notariskosten die gemaakt zijn bij de aankoop van een woning, kosten voor het afsluiten van een nieuwe hypotheek of de kosten voor het opstellen van een testament.

2. Kosten voor het onderhouden of verbeteren van een rijksmonument

Als je een monumentaal pand bezit en je wilt dit behouden of verbeteren, dan kun je daarvoor een rijksmonumentenlening afsluiten. De kosten daarvan zijn fiscaal aftrekbaar.

Kosten voor het verkrijgen of behouden van inkomsten uit werk en woning

De kosten die je maakt om je inkomsten te verkrijgen of te behouden zijn aftrekbaar in de inkomstenbelasting. Hier volgen voorbeelden van notariskosten die onder deze categorie vallen.

1. Notariskosten bij het afsluiten van een hypotheek

Notariskosten die gemaakt worden bij het afsluiten van een hypotheek zijn aftrekbaar. Dit geldt niet alleen voor de hypotheekakte zelf, maar ook voor de akte van levering en de overdrachtsbelasting. Dit komt omdat de hypotheekrente ook aftrekbaar is van de belastingen en de notariskosten daar dus onderdeel van uitmaken.

2. Kosten voor de aankoop van een woning

Als je een woning koopt, dan moet er een koopakte worden opgesteld bij de notaris. De notariskosten die hiervoor worden gemaakt zijn aftrekbaar van de belastingen.

3. Notariskosten voor het opstellen van een testament

Als je een testament laat opstellen, dan zijn de notariskosten daarvoor aftrekbaar. Het testament is bedoeld om jouw erfenis goed te regelen en ervoor te zorgen dat de juiste personen erven als jij komt te overlijden. Het is dus een kostenpost die hoort bij het verkrijgen van inkomsten uit jouw nalatenschap.

4. Kosten voor huwelijkse voorwaarden

Als je huwelijkse voorwaarden opstelt, dan vallen ook deze notariskosten onder de aftrekbare kosten. Huwelijkse voorwaarden zijn bedoeld om de financiële situatie van jou en je partner goed te regelen. Dit kan belangrijk zijn als je bijvoorbeeld een eigen onderneming hebt.

5. Overige notariskosten

Er zijn nog tal van andere notariskosten die aftrekbaar kunnen zijn. Vaak gaat het hierbij bijvoorbeeld om kosten voor het opstellen van een samenlevingsovereenkomst, testament of schenkingsakte.

Kosten voor het onderhouden of verbeteren van een rijksmonument

Als je een rijksmonument bezit en je wilt dit behouden of verbeteren, dan kun je daarvoor een rijksmonumentenlening afsluiten. De kosten die daarbij komen kijken zijn aftrekbaar van de inkomstenbelasting. Hieronder vallen de kosten voor het opstellen van de leningsovereenkomst bij de notaris, de taxatiekosten en de afsluitprovisie.

Aftrekbaarheid van notariskosten in de erfbelasting

Ook bij het regelen van een nalatenschap komen notariskosten om de hoek kijken. In de volksmond wordt er dan wel gesproken over ‘successierechten’, maar eigenlijk gaat het hier om de erfbelasting. Ook bij deze belasting kunnen notariskosten aftrekbaar zijn, namelijk:

1. Notariskosten voor het opstellen van een testament

Als je een testament hebt laten opstellen, dan worden de notariskosten daarvoor in mindering gebracht op de hoogte van de erfbelasting. Hoe dit precies werkt, hangt af van de specifieke situatie. Er zijn namelijk verschillende soorten testamenten die allemaal hun eigen regels en voorwaarden kennen.

2. Kosten voor de salarisadministratie van bedrijfserfgenamen

Als je een bedrijf hebt en je wilt dat dit na jouw overlijden voortgezet wordt door jouw erfgenamen, dan kunnen de notariskosten voor de salarisadministratie van die erfgenamen aftrekbaar zijn van de erfbelasting. Ook hier geldt dat er verschillende regels en voorwaarden zijn, afhankelijk van de specifieke situatie.

FAQs

Hieronder volgen enkele veelgestelde vragen met betrekking tot aftrekbare notariskosten.

1. Hoe kan ik erachter komen of mijn notariskosten aftrekbaar zijn?

De beste manier om erachter te komen of jouw notariskosten aftrekbaar zijn, is door contact op te nemen met een belastingadviseur of accountant. Deze kan jouw specifieke situatie bekijken en aangeven welke kosten aftrekbaar zijn.

2. Als ik een huis koop, zijn dan alle notariskosten aftrekbaar?

Nee, niet alle notariskosten bij de aankoop van een huis zijn aftrekbaar. Alleen de kosten voor de hypotheekakte, de akte van levering en de overdrachtsbelasting zijn aftrekbaar.

3. Zijn de notariskosten voor het opstellen van een testament altijd aftrekbaar?

Ja, in principe zijn de notariskosten voor het opstellen van een testament altijd aftrekbaar in de inkomstenbelasting. Het testament is immers bedoeld om jouw erfenis goed te regelen en kan daarom worden gezien als een kostenpost om inkomsten te verkrijgen uit jouw nalatenschap.

4. Zijn notariskosten aftrekbaar in de erfbelasting?

Ja, notariskosten kunnen aftrekbaar zijn in de erfbelasting. Dit geldt bijvoorbeeld voor kosten die gemaakt zijn voor het opstellen van een testament of voor de salarisadministratie van bedrijfserfgenamen.

Conclusie

In dit artikel hebben we uitgelegd welke notariskosten fiscaal aftrekbaar zijn. Het gaat hierbij voornamelijk om de kosten voor het verkrijgen of behouden van inkomsten uit werk en woning, zoals hypotheekkosten en kosten voor het opstellen van een testament. Daarnaast zijn er ook kosten die aftrekbaar zijn bij het onderhouden of verbeteren van een rijksmonument. Ook in de erfbelasting komen notariskosten om de hoek kijken, zoals kosten voor het opstellen van een testament of voor de salarisadministratie van bedrijfserfgenamen. Het is altijd verstandig om hierover advies in te winnen bij een belastingadviseur of accountant, zodat je zeker weet welke kosten wel en niet aftrekbaar zijn.